ลักษณะเจ้าหนี้ประเภทและตัวอย่าง

เจ้าหนี้ เป็นบุคคลธนาคารหรือ บริษัท อื่นที่ให้ยืมหรือให้ยืมเงินแก่บุคคลอื่นซึ่งมีวัตถุประสงค์เพื่อรับเงินคืนในอนาคต บุคคลที่ได้รับเงินกู้คือลูกค้าซึ่งปัจจุบันจะเรียกว่าลูกหนี้.

นอกจากนี้ยังถือว่าเป็นเจ้าหนี้ของ บริษัท ที่ให้บริการหรือผลิตภัณฑ์แก่บุคคลหรือ บริษัท โดยไม่ต้องชำระเงินทันทีเนื่องจากลูกค้ามีเงินอยู่กับ บริษัท สำหรับผลิตภัณฑ์หรือบริการที่มีอยู่แล้ว.

ธนาคารและสถาบันการเงินอื่น ๆ เป็นส่วนสำคัญของเจ้าหนี้ที่ดำเนินงานภายใต้สภาพเศรษฐกิจปัจจุบันแม้ว่าจะมีการเติบโตของแผนการเช่นสินเชื่อภาคเอกชน แต่บุคคลก็สามารถเป็นเจ้าหนี้ของ บริษัท ได้.

บริษัท และหน่วยงานของรัฐทำขึ้นเจ้าหนี้เพิ่มเติมที่สามารถนำเสนอเงินทุนให้กับ บริษัท ที่กำลังเติบโต.

คำว่าเจ้าหนี้มักใช้ในโลกการเงินโดยเฉพาะอย่างยิ่งในการอ้างอิงกับเงินกู้ยืมระยะสั้นพันธบัตรระยะยาวและสินเชื่อจำนอง.

ดัชนี

• 1 ลักษณะ
  • 1.1 เจ้าหนี้สร้างรายได้อย่างไร
  • 1.2 จะทำอย่างไรหากเจ้าหนี้ไม่ได้รับการจ่ายเงิน
  • 1.3 เจ้าหนี้และคดีล้มละลาย
• 2 ประเภท
  • 2.1 ประเภทของหนี้
• 3 ตัวอย่าง
• 4 อ้างอิง

คุณสมบัติ

โดยพื้นฐานแล้วความสัมพันธ์ระหว่างลูกหนี้และเจ้าหนี้นั้นคล้ายคลึงกับความสัมพันธ์กับลูกค้า - ผู้จัดจำหน่าย คุณสามารถเป็นลูกค้าและซัพพลายเออร์ในเวลาเดียวกันเช่นเดียวกับที่คุณสามารถเป็นลูกหนี้และเจ้าหนี้ในเวลาเดียวกัน.

จำนวนเงินที่เป็นหนี้กับเจ้าหนี้ได้รับการรายงานในงบดุลของ บริษัท เป็นหนี้สิน.

งบดุลส่วนใหญ่รายงานจำนวนเงินที่ค้างชำระให้กับเจ้าหนี้ในสองกลุ่ม: หนี้สินหมุนเวียนและหนี้สินไม่หมุนเวียน (หรือหนี้สินระยะยาว).

วิธีที่เจ้าหนี้รับเงิน

เจ้าหนี้จะได้รับเงินโดยคิดดอกเบี้ยจากเงินกู้ยืมที่พวกเขาเสนอให้กับลูกค้า.

ตัวอย่างเช่นหากเจ้าหนี้กู้เงิน 5,000 ดอลลาร์ด้วยอัตราดอกเบี้ย 5% ผู้ให้กู้จะทำเงินเพราะดอกเบี้ยเงินกู้.

ในทางกลับกันเจ้าหนี้ยอมรับความเสี่ยงบางอย่างซึ่งก็คือผู้กู้ไม่สามารถชำระเงินกู้ เพื่อลดความเสี่ยงนี้เจ้าหนี้จะจัดทำดัชนีอัตราดอกเบี้ยของพวกเขาเพื่อความน่าเชื่อถือและประวัติเครดิตของผู้กู้.

อัตราดอกเบี้ยจำนองแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับปัจจัยจำนวนมากรวมถึงจำนวนเงินล่วงหน้าและเจ้าหนี้เอง อย่างไรก็ตามการละลายเครดิตมีผลกระทบหลักต่ออัตราดอกเบี้ย.

ผู้กู้ที่มีอันดับความน่าเชื่อถือดีถือว่าเป็นความเสี่ยงต่ำแก่เจ้าหนี้ เป็นผลให้ผู้กู้เหล่านี้ได้รับอัตราดอกเบี้ยต่ำ.

ในทางตรงกันข้ามผู้กู้ที่มีคะแนนเครดิตต่ำจะมีความเสี่ยงต่อเจ้าหนี้มากกว่า ในการเผชิญกับความเสี่ยงเจ้าหนี้จะเรียกเก็บอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น.

จะทำอย่างไรถ้าเจ้าหนี้ไม่ชำระ

หากเจ้าหนี้ไม่ได้รับเงินคืนหนี้ก็มีทรัพยากรบางอย่างที่จะรวบรวมได้.

หากหนี้ได้รับการสนับสนุนโดยการค้ำประกันเช่นการจำนองหรือสินเชื่อรถยนต์ซึ่งได้รับการสนับสนุนโดยบ้านและรถยนต์ตามลำดับเจ้าหนี้อาจพยายามกู้คืนการรับประกันนี้.

ในกรณีอื่น ๆ ที่ไม่มีการค้ำประกันหนี้เจ้าหนี้สามารถพาลูกหนี้ไปศาลด้วยความตั้งใจที่จะยึดเงินเดือนของลูกหนี้หรือสร้างความมั่นใจว่าศาลมีคำสั่งให้ชำระเงินคืนประเภทอื่น.

เจ้าหนี้ส่วนบุคคลที่ไม่สามารถกู้คืนหนี้สามารถเรียกร้องได้จากการคืนภาษีเนื่องจากการสูญเสียกำไรจากการลงทุนระยะสั้น การทำเช่นนี้พวกเขาจะต้องใช้ความพยายามที่สำคัญในการเรียกร้องหนี้.

เจ้าหนี้และคดีล้มละลาย

หากลูกหนี้ตัดสินใจที่จะล้มละลายศาลจะแจ้งให้เจ้าหนี้ทราบถึงกระบวนการ ในบางกรณีล้มละลายสินทรัพย์ที่ไม่จำเป็นทั้งหมดของลูกหนี้จะถูกขายเพื่อชำระหนี้ของพวกเขา ผู้จัดการมรดกล้มละลายจ่ายหนี้ตามลำดับความสำคัญ.

หนี้ภาษีและค่าเลี้ยงดูมักจะได้รับความสำคัญสูงสุดพร้อมกับค่าปรับทางอาญาการจ่ายเงินส่วนเกินจากผลประโยชน์ของรัฐบาลกลางและหนี้สินอื่น ๆ จำนวนหนึ่ง.

สินเชื่อที่ไม่มีหลักประกันเช่นบัตรเครดิตจะถูกจัดลำดับความสำคัญล่าสุด สิ่งนี้จะช่วยให้เจ้าหนี้มีโอกาสน้อยที่สุดในการกู้เงินของลูกหนี้ในระหว่างการดำเนินคดีล้มละลาย.

ชนิด

โดยทั่วไปเจ้าหนี้สามารถจำแนกได้สองวิธีเช่นส่วนตัวหรือจริง คนที่ให้ยืมเงินกับเพื่อนหรือญาติของพวกเขาเป็นเจ้าหนี้ส่วนบุคคล.

เจ้าหนี้ที่แท้จริงเช่นธนาคารหรือ บริษัท ทางการเงินมีสัญญาทางกฎหมายที่ลงนามโดยผู้กู้ สิ่งนี้ให้สิทธิแก่ผู้ให้กู้ในการเรียกร้องทรัพย์สินใด ๆ ของลูกหนี้เช่นอสังหาริมทรัพย์หรือรถยนต์หากไม่ชำระเงินกู้.

เจ้าหนี้ยังสามารถแบ่งออกเป็นสองประเภท: ปลอดภัยและไม่ปลอดภัย เจ้าหนี้ที่มีหลักประกันมีการค้ำประกันหรือเรียกเก็บซึ่งเป็นส่วนหนึ่งหรือทั้งหมดของสินทรัพย์ของ บริษัท เพื่อค้ำประกันหนี้ที่เป็นหนี้.

ยกตัวอย่างเช่นการจำนองซึ่งทรัพย์สินเป็นหลักประกันความปลอดภัย เจ้าหนี้ที่ไม่มีหลักประกันไม่มีการคิดค่าใช้จ่ายในทรัพย์สินของ บริษัท.

ประเภทของหนี้

ความแตกต่างระหว่างหนี้อาวุโสและหนี้ด้อยสิทธิเป็นสิ่งสำคัญสำหรับเจ้าหนี้และนักลงทุน.

หนี้ระดับสูงถือว่ามีความเสี่ยงน้อยกว่าหนี้ด้อยสิทธิ นี่เป็นเพราะมันเป็นครั้งแรกในสายการชำระเงินหลังจากวิธีการชำระเงินที่มีอยู่.

นั่นหมายความว่าอัตราดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับหนี้อาวุโสนั้นต่ำกว่าอัตราที่จ่ายสำหรับหนี้ที่ไม่มีหลักประกัน.

ตัวอย่าง

ตัวอย่างของเจ้าหนี้คือพนักงานของ บริษัท ที่พวกเขาเป็นหนี้ค่าจ้างและโบนัส นอกจากนี้รัฐบาลที่เป็นหนี้ภาษีและลูกค้าที่ชำระเงินมัดจำหรือชำระล่วงหน้าอื่น ๆ.

สมมุติว่าสถานการณ์กับเจ้าหนี้ตัวจริงธนาคาร XYZ ที่ใครคนหนึ่งไปขอสินเชื่อ หากอนุมัติและให้ยืมเงินธนาคาร XYZ จะกลายเป็นเจ้าหนี้.

บุคคลและ บริษัท อาจมีเจ้าหนี้หลายรายในคราวเดียวสำหรับหนี้หลายประเภท.

ตัวอย่างเพิ่มเติมของเจ้าหนี้ที่ขยายวงเงินสินเชื่อหรือบริการ ได้แก่ บริษัท ยูทิลิตี้เฮลท์คลับ บริษัท โทรศัพท์และ บริษัท ผู้ออกบัตรเครดิต.

เจ้าหนี้ทุกรายจะได้รับการพิจารณาอย่างเท่าเทียมกัน เจ้าหนี้บางรายได้รับการพิจารณาว่าเหนือกว่าผู้อื่นหรือผู้อาวุโสในขณะที่ผู้อื่นจะด้อยกว่า.

ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท XYZ ออกหุ้นกู้ผู้ถือหุ้นกู้จะกลายเป็นเจ้าหนี้อาวุโสของผู้ถือหุ้นของ บริษัท XYZ หาก บริษัท XYZ ล้มละลายผู้ถือหุ้นกู้จะได้รับเงินคืนก่อนผู้ถือหุ้น.

การอ้างอิง

1. นักลงทุน (2018) ลูกหนี้ นำมาจาก: Investopedia.com.
2. โค้ชบัญชี (2018) ความแตกต่างระหว่างลูกหนี้และเจ้าหนี้คืออะไร? นำมาจาก: accountingcoach.com.
3. นักลงทุน (2018) เจ้าหนี้ นำมาจาก: Investopedia.com.
4. โค้ชบัญชี (2018) เจ้าหนี้คืออะไร นำมาจาก: accountingcoach.com.
5. Wikipedia, สารานุกรมเสรี (2018) เจ้าหนี้ นำมาจาก: en.wikipedia.org.
6. คำตอบการลงทุน (2018) เจ้าหนี้ นำมาจาก: investmentanswers.com.