หุ้น:
ประมาณการกระแสเงินสดคืออะไรและเป็นอย่างไร
ประมาณการกระแสเงินสด เป็นการประมาณการของเงินที่คาดว่าจะเข้าและออกจากธุรกิจ รวมถึงรายได้และค่าใช้จ่ายที่คาดการณ์ไว้ทั้งหมด โดยทั่วไปประมาณการกระแสเงินสดครอบคลุมระยะเวลา 12 เดือน อย่างไรก็ตามการประมาณการสามารถครอบคลุมระยะเวลาที่สั้นลงเช่นหนึ่งเดือนหรือหนึ่งสัปดาห์.
กระแสเงินสดสามารถบ่งบอกว่า บริษัท เป็นอย่างไร คุณสามารถดูว่ามีเงินเท่าไรที่จะผ่านธุรกิจ เช่นเดียวกับตัวเลขทางการเงินจำนวนมากของ บริษัท สามารถคาดการณ์กระแสเงินสดได้.
กระแสเงินสดสามารถบ่งบอกว่า บริษัท เป็นอย่างไร คุณสามารถดูว่ามีเงินเท่าไรที่จะผ่านธุรกิจ เช่นเดียวกับตัวเลขทางการเงินจำนวนมากของ บริษัท สามารถคาดการณ์กระแสเงินสดได้.
มันน่าสนใจที่จะเห็นกระแสเงินสดในอนาคตซึ่งสามารถทำได้ด้วยกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ แม้แต่ บริษัท ที่มีการเติบโตอย่างแข็งแกร่งและยอดขายที่แข็งแกร่งก็ยังมีความเสี่ยงในการเป็นหนี้มากกว่าที่พวกเขาสามารถจ่ายในเดือนนั้น ๆ.
โชคดีที่การตรวจสอบประมาณการกระแสเงินสดในแต่ละเดือนสามารถช่วยระบุการขาดดุลเงินสดที่เป็นไปได้ในไม่กี่เดือนข้างหน้า.
ดัชนี
- 1 ประมาณการกระแสเงินสดคืออะไร??
- 1.1 การใช้กระแสเงินสดที่คาดการณ์
- 1.2 ความสำคัญ
- 2 วิธีการคำนวณกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้?
- 3 ตัวอย่าง
- 3.1 ผลสุดท้าย
- 4 อ้างอิง
กระแสเงินสดที่คาดการณ์คืออะไร??
การคาดการณ์กระแสเงินสดสามารถให้แนวคิดที่ชัดเจนว่าธุรกิจกำลังดำเนินไปอย่างไรและจะปรับปรุงได้อย่างไร.
ประมาณการกระแสเงินสดสามารถช่วยทำนายการขาดดุลหรือการขาดดุลเงินสดใน บริษัท คุณสามารถดูว่าช่วงเวลาใดมีรายได้มากกว่าหรือมากกว่าค่าใช้จ่าย นอกจากนี้ยังสามารถใช้ประมาณการเพื่อประเมินผลกระทบของการเปลี่ยนแปลงที่เป็นไปได้ในธุรกิจ.
ตัวอย่างเช่นจ้างพนักงานในไม่กี่เดือนข้างหน้า เงินเดือนภาษีและค่าใช้จ่ายพนักงานอื่น ๆ สามารถเพิ่มลงในประมาณการ ดังนั้นจึงสามารถสังเกตได้ว่าการจ้างพนักงานอาจส่งผลกระทบต่อกระแสเงินสดอย่างไร.
สามารถประมาณการกระแสเงินสดได้หลายแห่ง คุณสามารถฉายภาพสำหรับสถานการณ์ในแง่ดีภาพแง่ร้ายและภาพที่น่าจะเป็นไปได้มากที่สุด นี่จะช่วยให้เห็นว่า บริษัท กำลังทำอะไรในหลาย ๆ สถานการณ์.
ใช้กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้
หากมีการขอสินเชื่ออาจจำเป็นต้องมีกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้เพื่อแสดงความสามารถในการชำระเงิน ผู้ให้กู้สามารถดูว่าสถานการณ์ทางธุรกิจเป็นอย่างไรและตัดสินสภาพคล่องตามการประมาณการ.
คุณสามารถกำหนดได้ว่าธุรกิจนั้นเป็นไปตามความคาดหวังหรือไม่โดยการทบทวนการคาดการณ์ของคุณเปรียบเทียบกับผลที่เกิดขึ้นจริง สิ่งนี้สามารถช่วยกำหนดว่าจำเป็นต้องมีการปรับใดเช่นค่าใช้จ่ายในการตัด.
อย่างไรก็ตามประมาณการกระแสเงินสดจะไม่สมบูรณ์แบบ มันเป็นการคาดเดาที่ละเอียดอ่อน แม้จะมีข้อบกพร่อง แต่การประมาณการเหล่านี้อาจเป็นเครื่องมือและคู่มือที่มีประโยชน์.
ความสำคัญ
มันเป็นสิ่งสำคัญเพราะหาก บริษัท ไม่มีเงินสดและไม่สามารถหาการเงินใหม่ ๆ ได้ บริษัท ก็จะล้มละลาย กระแสเงินสดเป็นเลือดชีวิตของทุก บริษัท.
ดังนั้นจึงเป็นสิ่งจำเป็นที่ฝ่ายบริหารคาดการณ์ว่าจะเกิดอะไรขึ้นกับกระแสเงินสดเพื่อให้แน่ใจว่า บริษัท มีเงินทุนเพียงพอที่จะอยู่รอด นี่คือเหตุผลสำคัญที่ทำให้กระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้มีความสำคัญ:
- ระบุการขาดดุลที่เป็นไปได้ล่วงหน้าในยอดเงินสด เราควรคิดถึงกระแสเงินสดที่คาดว่าจะเป็นระบบเตือนภัยล่วงหน้า นี่คือเหตุผลที่สำคัญที่สุดสำหรับกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้.
- ตรวจสอบให้แน่ใจว่า บริษัท สามารถจ่ายซัพพลายเออร์และพนักงาน ซัพพลายเออร์ที่ไม่คิดค่าบริการในไม่ช้าจะหยุดการจัดหาธุรกิจ ยิ่งแย่ไปกว่านั้นหากพนักงานไม่ได้รับเงินตรงเวลา.
- ตรวจสอบปัญหาเกี่ยวกับการชำระเงินของลูกค้า การเตรียมการประมาณการสนับสนุนให้ บริษัท สังเกตว่าลูกค้าชำระหนี้ได้เร็วแค่ไหน.
ในฐานะที่เป็นวินัยที่สำคัญของการวางแผนทางการเงินกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้เป็นกระบวนการจัดการที่สำคัญคล้ายกับการจัดทำงบประมาณธุรกิจ.
วิธีการคำนวณกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้?
-มันเริ่มต้นด้วยจำนวนเงินสดที่ บริษัท มีเมื่อต้นงวด นั่นคือรายได้ทั้งหมดลบด้วยค่าใช้จ่ายทั้งหมดจากช่วงก่อนหน้า.
-จะคำนวณจำนวนเงินที่จะเข้าสู่ธุรกิจในช่วงเวลาต่อไป เงินสดที่เข้ามาอาจรวมถึงรายได้ยอดขายก่อนหน้านี้ที่ทำกับเครดิตและสินเชื่อ ยอดขายในอนาคตคาดการณ์โดยดูจากแนวโน้มรายได้ในช่วงก่อนหน้า.
เราต้องคำนึงถึงปัจจัยใหม่ ๆ ที่อาจแตกต่างจากช่วงก่อนหน้านี้ ตัวอย่างเช่นหากคุณเพิ่มผลิตภัณฑ์ใหม่คุณอาจมียอดขายเพิ่มขึ้น.
- ค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่จะจ่ายในงวดถัดไปเป็นค่าประมาณ ควรพิจารณาทั้งต้นทุนผันแปรและต้นทุนคงที่ ต้นทุนผันแปรเช่นวัตถุดิบมีความผันผวนกับยอดขาย ต้นทุนคงที่ไม่ได้รับการแก้ไขโดยการขายรวมถึงค่าเช่าค่าสาธารณูปโภคและค่าประกันภัย.
- ค่าใช้จ่ายโดยประมาณของรายได้โดยประมาณจะถูกลบออก จำนวนผลลัพธ์คือประมาณการกระแสเงินสดของธุรกิจ.
- กระแสเงินสดจะถูกเพิ่มเข้าไปในยอดคงเหลือเปิด นี่จะให้ยอดคงเหลือปิด หมายเลขนี้จะเป็นยอดดุลการเปิดสำหรับงวดถัดไป.
ตัวอย่าง
นี่คือตัวอย่างของกระแสเงินสดของ บริษัท ที่คาดการณ์ไว้โดยย่อจนถึงสี่เดือนเพื่อความชัดเจนและเรียบง่าย:
ยอดคงเหลือเปิดเป็นจำนวนเงินที่จะสามารถใช้ได้ในตอนต้นของแต่ละเดือน.
ในรายได้เงินสดจะถูกวางเงินทั้งหมดที่เข้ามาในแต่ละเดือนให้กับ บริษัท สำหรับการรวบรวมการขายในเครดิตการขายตรง, สินเชื่อ, ฯลฯ.
รายได้เงินสดทั้งหมดคือผลรวมของรายได้เงินสดทั้งหมดในแต่ละเดือน.
กระแสเงินสดแสดงรายการค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ บริษัท อาจเกิดขึ้นในแต่ละเดือนเช่นเงินเดือนบัญชีเจ้าหนี้สำหรับซัพพลายเออร์ค่าเช่าและเงินกู้.
ในยอดเงินสดที่ไหลออกรวมค่าใช้จ่ายทั้งหมดจะถูกเพิ่มเพื่อให้คุณสามารถเห็นเงินที่จะออกมาในแต่ละเดือน.
กระแสเงินสดเป็นเพียงรายได้รวมของเดือนหักด้วยค่าใช้จ่ายทั้งหมดของเดือน.
ผลสุดท้าย
ยอดคงเหลือปิดของเงินสดดำเนินงานคือจำนวนเงินที่สำคัญของกระแสเงินสดที่คาดการณ์ไว้ หากเห็นตัวเลขโดยทั่วไปเป็นไปได้ว่าคุณอาจมีเงินเพิ่มเติมเพื่อลงทุนในธุรกิจอีกครั้ง.
หากคุณเห็นตัวเลขติดลบในช่วงเดือนใดก็ตามคุณมีเวลาที่จะประเมินตัวเลือกต่าง ๆ เพื่อเตรียมความพร้อมก่อนที่ความผันผวนจะเกิดขึ้น.
การอ้างอิง
- Mike Kappel (2018) วิธีการสร้างการประมาณการกระแสเงินสด ซอฟต์แวร์ต่อต้านการก่อการร้าย นำมาจาก: patriotsoftware.com.
- Wells Fargo Works (2016) สร้างประมาณการกระแสเงินสด นำมาจาก: wellsfargoworks.com.
- ทิมเบอร์รี่ (2019) วิธีการพยากรณ์กระแสเงินสด Bplans นำมาจาก: articles.bplans.com.
- Wikipedia, สารานุกรมเสรี (2019) การพยากรณ์กระแสเงินสด นำมาจาก: en.wikipedia.org.
- KashFlow (2019) การพยากรณ์กระแสเงินสด นำมาจาก: kashflow.com.